MENUDe uitzettingen zijn als volgt onderverdeeld:
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar | Boekjaar | Voorgaand boekjaar |
|---|---|---|
vorderingen op openbare lichamen | 8.052 | 6.428 |
overige vorderingen | ||
- algemene vorderingen | 1.969 | 2.400 |
- belastingvorderingen | 610 | 457 |
- uitkeringsvorderingen | 1.347 | 1.587 |
- voorziening dubieuze (belasting) vorderingen | -140 | -139 |
- voorziening dubieuze debiteuren uitkeringen | -490 | -462 |
Totaal overige vorderingen | 3.296 | 3.844 |
rekening courant schatkist | 17.499 | 29.398 |
Totaal uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar | 28.848 | 39.669 |
Vorderingen op openbare lichamen
De uitstaande vorderingen per ultimo van het jaar hebben voor € 6,4 mln betrekking op de te ontvangen btw uit het BTW-compensatiefonds, deze ontvangen we per 1 juli 2025. Van het rijk ontvangen wij nog een bedrag van € 441.000 voor rente schatkistbankieren en Algemene uitkering (gemeentefonds). Daarnaast staat voor € 1.036.000 open bij diverse gemeenten. Deze vorderingen hebben ondermeer betrekking op verrekening van zorgkosten en de afrekening van ICT.
Algemene vorderingen
De algemene vorderingen hebben voor € 1.400.000 betrekking op 21 posten groter dan € 10.000. Voor € 15.000 gaat het om in rekening gebrachte huur, € 419.000 voor de afrekening dienstverleningovereenkomst afvalstoffen en vergoeding PMD, kostenverhaalbeschikkingen € 418.000, € 110.000 leges omgevingsvergunning en afrekening zorgkosten 2022/2023 € 385.000. De afwikkeling kent een normaal verloop.
Belastingvorderingen
Het opleggen en innen van gemeentelijke belastingen verzorgt het Gemeentelijk Belastingkantoor Twente (GBTwente) voor onze gemeente sinds 2016.
Voor de openstaande algemene- en belastingvorderingen troffen we een voorziening van € 140.000 voor dubieus en oninbaar.
Uitkeringsvorderingen
Door de invoering van de Wet werk en bijstand zijn gemeenten eigenrisicodrager geworden voor de bijstandverlening. Per ultimo 2024 gaat het om € 103.000 aan vorderingen in de vorm van een krediethypotheek met een voldoende mate van zekerheid dat het bedrag wordt afgewikkeld. Daarnaast hebben we voor € 1.238.000 aan overige vorderingen, inclusief € 189.000 verstrekte bedrijfskredieten op basis van de Tozo-regeling, met een beperkte mate van zekerheid dat dit daadwerkelijk ontvangen wordt. Voor deze vorderingen is een voorziening gevormd van € 490.000.
Rekening courant schatkist
Op 31 december 2024 zijn de overtollige middelen (€ 17,5 mln) ondergebracht in de schatkist. Het overschot aan liquide middelen is voor een groot deel het gevolg van het financieringsoverschot. Een overzicht hiervan namen we op de paragraaf financiering (2.2.4).
Het drempelbedrag voor Bronckhorst wat buiten de schatkist aangehouden mag worden is becijferd op € 2,1 mln. De werkelijke omvang van de buiten de schatkist aangehouden middelen per kwartaal bedroegen respectievelijk € 243.000, € 256.000, € 251.000 en € 248.000.