MENU
OverheadIndicatoren
Lokale indicatoren
We hebben geen lokale indicatoren vastgesteld.
Landelijke indicatoren
Landelijk vastgestelde indicatoren | Bron | Begroot 2025 | Realisatie 2025 |
|---|---|---|---|
Formatie (fte per 1.000 inwoners) | Rekening 2025 | 7,93 | 8,73 |
Bezetting (fte per 1.000 inwoners) | Rekening 2025 | 8,89 | 8,13 |
Apparaatskosten (kosten per inwoner) | Rekening 2025 | 1.030 | 1.074 |
Externe inhuur (kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen) | Rekening 2025 | 7,48% | 12,8% |
Overhead (% van totale lasten) | Rekening 2025 | 12,8% | 12,1% |
Risico's
Risico-oorzaak (Als gevolg van...) | Risicogebeurtenis (bestaat de kans dat...) | Risicogevolg (met als gevolg dat...) | Netto Kans | Totaal: Netto Financieel Maximum |
|---|---|---|---|---|
Technisch - Gehackt worden, fysiek toegang tot het systeem verschaffen (inbraak op systeem), gijzelsoftware plaatsen (losgeld eis) | Er zich een beveiligingslek voordoet waar misbruik van gemaakt wordt | Financieel - Er extra kosten worden gemaakt; Niet financieel - Dit doorgaans leidt tot imagoschade op landelijk niveau | 25% | € 3.000.000 |
Extern - Geopolitieke spanningen, bredere machtsverschuivingen tussen grootmachten en de militaire‑strategische ontwikkelingen gericht op de NAVO | Zich cyberaanvallen voordoen. De voorbeelden zijn er al met DDOS aanvallen bij overheidsinstellingen en nutsbedrijven maar dat kan veranderen in echte cyberaanvallen | Financieel - Uitval communicatie/internet optreedt en er geen informatie in brede zin en geen dienstverlening (energiebedrijven, telefoon en internetproviders) is. Het opnieuw opstarten brengt veel extra kosten met zich mee; Niet financieel - Dit kan leiden tot landelijke imagoschade | 25% | € 1.000.000 |
Technisch - Onbedoeld verstrekken van privacygegevens | Er datalekken ontstaan door ten onrechte verstrekte persoonsgegevens | Financieel - Er claims kunnen worden ingediend of boetes volgen die leiden tot financiële schade; Niet financieel - Het openbaar worden van datalekken schadelijk kan zijn voor het imago van de organisatie op landelijk niveau | 20% | € 500.000 |
Extern - De economische situatie | Een medewerker fraude pleegt | Financieel - Er financiële schade ontstaat en er kosten optreden voor onderzoek; Niet financieel - Er regionale imagoschade ontstaat | 10% | € 1.000.000 |
Organisatie - Nieuwe Loga overeenkomst | Loga overeenkomsten kunnen een financieel risico met zich mee brengen. | Financieel - De kosten hoger worden | 50% | € 100.000 |
Wat zijn de kosten
Omschrijving | Begroting 2025 na wijzigingen | Rekening 2025 |
|---|---|---|
Lasten | ||
Personeelskosten / personeel van derden | 8.454 | 8.782 |
Energiekosten | 95 | 144 |
Belastingen | 5 | 0 |
Leveringen en diensten derden | 5.269 | 4.642 |
Dotatie voorzieningen | 586 | 776 |
Kapitaallasten | 589 | 589 |
Totaal lasten | 14.998 | 14.933 |
Baten | ||
Vergoedingen voor personeel | 38 | 33 |
Huren | 81 | 69 |
Leveringen en diensten | 3 | 215 |
Bijdragen instanties / overig | 10 | 197 |
Totaal baten | 131 | 514 |
Saldo | 14.867 | 14.419 |
Overheadpercentage (landelijke norm) | 12,8% | 12,1% |
Overheadpercentage (gemeentelijke norm) | 67% |
De wet geeft een kengetal voor vergelijkingen van programma's of taakvelden
In de voorgeschreven kengetallen wordt de overhead uitgedrukt in een percentage van de totale lasten van de programma’s. De kosten van overhead moeten we apart administreren en zitten niet in de totale lasten van de (deel)programma’s zoals getoond in de programma's in de programmaverantwoording. Voor een beeld van de totale lasten inclusief overhead van een programma tellen we dus het voornoemd percentage volgens de landelijke norm op bij de totale lasten van de (deel)programma’s.
We gebruiken een ander kengetal voor bijdragen binnen kostprijzen
Voor de berekening van kostprijzen werken we met een ander percentage, namelijk de verhouding totale overhead ten opzichte van de totale loonkosten. Dit percentage hebben we voor de begroting bepaald op en komt op basis van de werkelijke cijfers uit op (2024: 57%). Dit percentage geeft een beter beeld van toe te rekenen kosten, want het is gerelateerd aan de eigen primaire werkzaamheden (loonkosten).
Financiële afwijking
Voor de organisatieontwikkeling vroegen we extra budget, waarvan € 200.000 onbesteed bleef; daarnaast belastten we € 383.000 aan loonkosten van eigen medewerkers door aan projecten en realiseerden we € 95.000 lagere loonkosten. Daartegenover gaven we € 237.000 meer uit aan kosten voor derden voor ingeleend personeel en voor onderzoek en advisering.
Financiële toelichting
De beschikbaar gestelde kredieten voor investeringen en de uitnutting hiervan staat vermeld in hoofdstuk 3.12. De toevoeging van reserves en dekking van projectkosten uit reserves leest u in hoofdstuk 3.13.